ISA 가입자수가 급격히 늘면서 ISA 계좌 만기해지 후 운용 방법에 대한 궁금증도 커지고 있습니다. 투자하면서 올린 수익률을 지키고 늘리기 위한 ISA 계좌 만기해지 후 운용방법에 대해서 알아볼까요?
목차
ISA 계좌
ISA 가입자수가 2023년 기준 68만명에 이른다고 합니다. 투자금액은 작년 한해만 7조원을 넘어섰으며, 점점 더 증가하는 추세입니다. ISA 계좌가 급속히 늘어나는 데는 다양한 세제혜택과 투자의 편의성이 한몫하고 있다는 것을 알 수 있습니다.
실제로 200만원까지의 수익에 대해서는 묻지도 따지지도 않고 세금을 매기지 않습니다. 소득세율이 15.4% 나 되는데도 불구하고, 200만원의 이익금에 대해서는 세금을 아예 내지 않는 것이죠. 이로 인해 가져가는 이득은 30만 8,000원이나 됩니다. 생각보다 작다고 생각하는 경우도 있지만, 이외의 혜택을 생각하면 ISA 계좌를 안 하면 안된다는 것을 알 수 있습니다.
ISA 는 개인종합자산계좌라고 합니다. ISA 라는 이름 자체가 어렵긴 하지만 저는 그냥 “절세계좌” 라고 부르는 편입니다. 통상 증권사를 통해 가입합니다. 다양한 ISA 종류가 있지만 우리가 가입할 것은 중개형ISA 입니다.
은행에서 만드는 예금이나 적금 통장의 경우 하나의 계좌를 만들면 하나의 기능밖에 하지 못합니다.
그러나, ISA 는 하나의 계좌에서 국내 상장주식, 펀드, ETF, 리츠, ELS, 예금, 채권 등 정말 다양한 상품을 담을 수 있습니다. 이 계좌에는 연간 2,000만원까지 납입이 가능하며 납입한 2,000만원을 각 상품에 투자하여 얻은 수익금에 대해서 절세 혜택이 있습니다.
중개형ISA 의 종류는 일반형, 서민형, 농어민형이 있습니다. 다만 거의 대부분의 경우 일반형을 가입할 것이니 일반형에 중점을 두고 글을 읽어주시면 좋습니다.
계좌는 전체 금융사 통틀어 1인 1계좌로 개설이 가능합니다. 한곳에서 만들면 다른 곳에서는 더이상 만들지 못하는 셈이죠. 저의 경우 삼성증권에서 만들어서 운용중이며, 아직 투자금이 그리 크지 않아 유의미한 수익이 나고 있지는 않습니다. 그러나 최소 3년을 운용한다면 높은 수익을 기대할 수 있을 것이라고 보고 꾸준히 투자중입니다.
2024 세법개정안
2024년 세법개정안에 따르면 ISA 계좌는 기존보다 더 좋은 혜택을 줄 것으로 알려졌습니다.
가장 먼저, 연간 납입한도가 2,000만원에서 4,000만원으로 크게 늘어납니다. 여기에 더해 비과세 되는 수익금의 한도 역시 200만원에서 500만원으로 크게 늘어나게 되었습니다. 특히 서민형과 농어민형의 경우 ISA 비과세 한도가 1,000만원까지 크게 늘어납니다. 더 큰 혜택을 기대해볼 수 있는 것입니다.
* 단 세법개정안은 연말 국회에서 통과되어야만 적용됩니다. 지금은 개정”안”일 뿐이라는 것 참고하세요.
가입조건
ISA 계좌는 만 19세 이상의 국내 거주자가 가입할 수 있으며 소득에 대한 제한이 없습니다. 성년인 대한민국 국민이라면 누구나 가입이 가능하다는 것입니다. 단 근로소득자의 경우는 15세부터 가입이 가능하다는 특징도 있습니다. 소득이 있으면 더 어린 나이에도 가입할 수 있도록 길을 터준 것이죠.
다만, 예금이나 배당으로 얻는 소득이 많은 사람은 가입할 수 없습니다. 직전 3개년 동안 금융소득종합과세 대상자가 되었다면 ISA 계좌 자체를 개설할 수 없습니다.
배당이나 이자소득이 많은 사람은 굳이 이 절세계좌까지 개설할 필요가 없다는 게 금융당국의 판단이니 존중해야겠죠. 물론 저는 금융소득종합과세 대상이 된 적이 없어서 아주 자유롭게 계좌를 개설할 수 있었습니다.
계좌종류
앞서 보였듯이 ISA 계좌에는 다양한 상품이 있습니다. 각자의 성향에 맞춰 선택할 수 있다고 하지만, 개인적으로 투자를 목적으로 한다면 이 중에서 중개형 ISA 를 선택하는 것이 가장 좋다고 생각합니다.
ISA 계좌에서 투자가능한 상품은 여기를 참고하세요.
- 중개형 ISA : 국내증시에 상장된 주식, ETF, 채권, 리츠 등에 투자할 수 있습니다. 직접 상품을 선택하고 투자하고 운용합니다. 즉, 투자성과의 책임이 나에게 온전히 있다는 뜻이죠.
- 신탁형 ISA : 신탁 즉 믿고 맡긴다는 의미의 상품입니다. 예금이나 적금, 펀드, ETF 같은 안정적인 상품에 투자하라고 지시하면 금융기관은 그 지시를 이행하는 상품입니다. 국내 상장주식이 대상이 아니기 때문에 안정적인 수익추구가 가능합니다.
- 일임형 ISA : 전문가가 상품 선택과 운용까지 해주는 형태입니다. 금융사가 제시하는 포트폴리오를 선택하면 되는 방식이죠. 시간이 없어나 바쁜 분들에게 전문가의 투자 서비스를 제공하는 형태입니다.
ISA 계좌 장단점
장점
ISA 계좌는 세제혜택 말고도 다양한 장점이 있습니다. 30만원의 절세혜택보다 훨씬 좋은 것들이 많기 때문에 꼭 해야 한다고 추천하는 것입니다.
세제혜택
ISA 계좌에서 투자하여 발생하는 이자, 배당금 대해서는 비과세 혜택이 적용됩니다. 일반형의 경우 최대 200만원까지이며 서민형&농어민형의 경우 400만원까지 비과세가 적용됩니다.
저율과세
ISA 계좌에서 발생한 이익이 200만원을 넘는 경우는 어떻게 될까요? 한도를 초과한 수익금에 대해서는 9.9% 의 저율로 과세됩니다. 원래 15.4% 가 적용되었는데 훨씬 낮은 세율로 적용되니 이득입니다.
과세이연
원래 배당을 받으면 그 즉시 15.4%의 배당세를 원청징수하고 받습니다. 그러나 ISA 계좌 만기해지까지 과세를 미룰 수 있다는 장점이 있죠. 배당세로 내야 할 금액을 재투자하여 수익률을 극대화할 수 있습니다.
실제 3년간 받은 배당금이 300만원이라고 한다면 이를 재투자하여 만들 수 있는 수익금은 약 38만원 정도로 계산할 수 있습니다. ISA 를 해지할 때 총 338만원에 대한 배당세를 낸다고 해도, 원천징수할 때보다 훨씬 적은 금액을 내고, 더 많은 수익을 얻었다는 것을 알 수 있습니다.
ISA 계좌 만기해지 이후에 세금을 내도록 미루는 것이 또다른 이득입니다. 🙂
분리과세
ISA 를 통해 만든 소득은 다른 소득과 합산되지 않습니다. 근로소득이나 사업소득이 많은 사람은 종합소득과세가 무서운 부분인데, ISA 에서는 그 수익 자체로만 분리과세 되니 걱정할 필요가 없죠.
연금계좌 이전가능
만기가 되면 IRP 혹은 연금저축펀드로 자산을 이전할 수 있습니다. 더 좋은 것은 이렇게 이전하면 최대 300만원까지 세액공제를 받을 수 있다는 것입니다. 소득이 많아 소득세를 많이 내는 경우 절세에 더 큰 효과를 가져올 수 있습니다.
단점
무조건 장점만 있는 금융상품은 없습니다. ISA 계좌는 단점을 가지기도 하는데요. 개인적인 생각으로는 아래 나열한 단점은 사실 단점이라고 하기에는 좀 무리가 있다는 생각입니다. ISA 는 단점보다 장점이 훨씬 많은 상품이기 때문에 이 글을 읽는 여러분들은 반드시 상품에 투자해보시면 좋겠습니다.
의무가입 기간
ISA 의 최소 가입기간, 즉 운용해야 하는 기간은 3년입니다. 이 기간 중에 해지하면 받았던 세제 혜택이 사라지게 됩니다. (그래서 ISA 계좌 만기해지까지 기다렸다가 혜택을 받고 해지하라는 것입니다)
다만 3년 투자기간을 단점이라고 볼 수 있는가? 에 대해서는 왈가왈부가 많습니다. 오히려 장기투자를 독려하는 장치로 봐야 하는 것 아닌가? 라는 의견도 있는데요. 저도 이 의견이 적극 찬성하는 편입니다.
왜냐하면 결국 주식은 시간에 투자하는 것이기 때문에 최소 3년간 투자해야 어느 정도 성과를 볼 수 있기 때문입니다. 200만원의 절세 한도를 채우기 위해서는 투자원금의 크기도 중요하지만 얼마나 오래 투자했냐가 더 중요하기 때문입니다. 3년을 강제로 투자하고 보유한다면 그래도 어느 정도의 수익을 기대해볼 수 있을 것이라고 봅니다.
해외주식 직접 투자 불가
국내증시에 상장된 주식에만 투자가 가능하며 ETF 역시 국내 증시에 상장된 상품만 거래가 가능합니다. 따라서 미국증시에 상장된 애플이나 테슬라에 직접 투자는 불가능하며, QQQ 나 SPY 같은 대표적인 시장지수 ETF 에 대한 투자도 불가능합니다.
그러나, 이 역시 큰 단점은 아닙니다. 왜냐하면 국내 자산운용사들이 QQQ 나 SPY 같은 지수추종형 상품을 국내에도 출시했기 때문입니다. 대표적으로 QQQ 를 그대로 가져온 KODEX 미국나스닥100TR 이 있죠. 이런 상품은 미래에셋이나 KB자산운용에도 존재합니다.
따라서 해외주식에 직접 투자하지 못한다는 것도 큰 단점이 되기는 어렵습니다.
중도인출 제한
중도인출은 가능하지만 자기가 넣은 원금에 대해서만 가능하며, 투자 수익이나 배당 수익금에 대해서는 인출이 안됩니다. 배당 수익금에 대해서 찾고 싶다면 중도 인출이 아니라 아예 계좌를 해지해야 하는데, 이 경우 그동안 받았던 세제혜택이 모두 없어지게 되니 잘 선택해야겠죠. (가능하면 ISA 계좌 만기해지까지 기다리세요.)
작년에 1,000만원 납입해서 50만원의 수익금이 났다면 중도인출 가능한 금액은 1,000만원입니다. 이걸 넘어서 인출하려고 하면 불가능하고, 아예 계좌를 해지해야만 하죠.
중도 인출을 할 경우, 인출한 금액이 원금을 초과하지 않는 한 추가적인 세금 부담은 발생하지 않습니다. 그러나 원금을 초과하는 금액을 인출할 경우, 이는 중도 해지로 간주되어 비과세 혜택이 취소될 수 있으며, 이에 따라 일반 과세 세율이 적용될 수 있습니다. 따라서, 중도 인출 시에는 세금 계산을 신중히 해봐야 합니다.
개인적으로 중도인출하지 말고 3년이라면 ISA 계좌 만기해지까지 가져가는게 좋다는 생각입니다. 돈이 급할 수 있지만, 혜택을 포기하기에는 좀 아까운 게 있는 건 사실이니까요.
ISA 계좌 만기해지
ISA 계좌는 3년 이후부터 손해 없이 해지할 수 있습니다. 따라서 실질적인 만기를 3년이라고 보는 편입니다. 3년이 지나고 나면 여러가지의 옵션 중 하나를 선택할 수 있는데요.
ISA 계좌 만기해지 방식은 개인의 자금 필요상황에 따라서 선택하면 됩니다. 돈이 필요하면 해지후 재가입하는 방식으로 현금을 손에 쥘 수 있습니다. 반면 현금이 당장 필요하지 않다면 연금저축펀드 혹은 IRP 퇴직연금계좌로 이전하는 방법도 있습니다. 이 경우 그해의 연말정산 혹은 종합소득세 신고에서 최대 300만원의 세액공제 혜택을 추가로 받게 됩니다.
만약 계좌를 계속 유지하고면서 투자하고 싶다면 그래도 됩니다. ISA 는 최대 1억원까지 납입할 수 있으니 3년 x 2,000만원 납입했다면 총 4,000만원의 여유가 남은 셈입니다. 이걸 다 채우고 나서 해지를 고민해도 됩니다.
해지 후 재가입
비과세 한도와 납입 한도가 새로 시작되므로, 3년마다 비과세 혜택을 최대한 활용할 수 있다는 장점이 있습니다. 다만 ISA 계좌 만기해지 후 재가입할 때 계좌를 다시 설정해야 하는 번거로움이 있는데요.
그래도 지금 현재 상황에서는 3년 만기가 되면 다시 재가입하는 게 가장 좋은 선택으로 보입니다. 이후 절세 한도가 늘어나게 된다면 굳이 재가입을 하지 않아도 될 것으로 보이는데, 이건 세법개정안이 통과되면 고민해봐야 할 문제입니다.
연금 계좌로 이전
만기 자금을 연금저축 또는 개인형 퇴직연금(IRP)으로 이전하면 추가 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. 최대 300만 원(납입액의 10%)까지 세액공제를 받을 수 있어 유리합니다. 연말정산에서 300만원을 추가로 돌려받을 수 있다는 것이죠.
* 물론 기납입부세액과 결정세액이 어떻게 되냐에 따라 다르겠죠. 자세한 내용은 이 글을 참고하세요.
이 방식의 가장 큰 단점은 현금화입니다. 연금은 만 55세 이후부터 개시할 수 있기 때문에 연금 계좌로 이전한 자금은 만 55세 이전에는 중도 인출이 어렵습니다. (물론 손실을 보고 인출할 수 있습니다만, 그럴 꺼면 아예 이전을 하면 안되죠.)
계좌 유지
수익률이 높거나 추가 납입을 통해 더 큰 자산을 운용할 수 있습니다. ISA 계좌는 매년 2,000만 원씩, 최대 1억 원까지 납입할 수 있는 혜택이 있습니다. 남은 한도를 이용해서 투자하고 저율과세 + 과세이연을 적용받아 절세효과를 더 누릴 수 있습니다.
물론 200만원의 비과세 한도를 모두 채웠다면 더 이상 비과세를 받을 수 없긴 하지만, 이 방식도 나쁘지 않다고 합니다. 오히려 평생 운용하는 것도 좋은 방법이죠. 왜냐하면 과세이연에 의한 복리효과를 크게 누릴 수 있기 때문입니다.
일반계좌에서 100만원 배당수익이 나면 15만 4,000원을 원천징수하지만, ISA 계좌에서는 해지시까지 이 세금을 징수하지 않습니다. 배당받은 금액 중 세금 부분을 재투자하고, 여기서 나오는 수익을 또 세금없이 재투자하는 일종의 복리투자가 가능하게 되는 것이죠.
연금계좌 이전
많은 분들이 ISA 에서 만기가 되면 계좌를 해지하고 그동안 넣은 원금 + 이자를 모두 합쳐 IRP 퇴직연금계좌 혹은 연금저축펀드로 이전하려고합니다. (자세한 내용은 여기 참고)
문제는 ISA 계좌 만기해지 후 이전을 하려면 ISA 에서 보유했던 주식을 모두 매도해서 현금화를 해야 한다는 것입니다. 그리고 나서 이전신청을 하면 됩니다. 현금화를 하지 않고 주식을 그대로 연저펀으로 이전할 수 있다고 생각했는데 그게 안되서 좀 아쉬운 부분입니다.
연금계좌로의 이전은 구체적으로 아래 절차를 따르면 됩니다.
ISA 계좌 해지 (계좌 내 상품 매도/현금화) – 유선 or 지점
연금 전환 시 ISA 계좌 내 보유하고 있던 종목들이 그대로 연금계좌로 넘어간다면 가장 좋겠지만 그렇게 되지는 않습니다. 따라서 연금전환을 위해서는 ISA 내의 모든 종목을 매도하여 현금화를 해야 합니다.
ISA 의 해지와 연금전환은 금융사마다 조금씩 차이가 있습니다. 더구나 온라인으로 처리가 안되는 경우도 많죠. 증권사의 전용 콜센터로 전화하거나 지점을 방문해서 해지 절차를 밟으면 됩니다.
연금 전환 신청 – 유선 or 지점
ISA 해지로 현금화가 완료됐다면 연금전환을 신청하면 됩니다. 이 때 어떤 종류의 연금계좌로 이전할지, 얼마를 이전할 지를 미리 정하면 좋습니다. 연금저축펀드 혹은 IRP 중에서 선택하고, 전액인지 일부인지를 선택하면 됩니다.
연금전환 신청은 해지와 마찬가지로 콜센터 혹은 지점방문을 통해 가능합니다. 통상 해지 후 곧바로 전환하는 경우가 많으니 한번 방문해서 해지와 전환을 한번에 하면 좋습니다. 해지할 때 “ISA 계좌 해지 후 연금전환 신청하려고 합니다” 고 요청하면 해지와 함께 전환신청이 가능하게 해줍니다.
만약 해지를 먼저하고 나중에 연금전환을 따로 할 수 있습니다. 만기일이 되면 해지를 해야 하고, 해지 이후 60일 이내에는 연금전환을 신청해야 합니다. 이 때도 역시 콜센터 혹은 지점을 방문해야 한다는 사실!
연금계좌로 신청금액 입금
만약 같은 금융사에 이미 연금저축펀드 혹은 IRP 계좌가 있다면 곧바로 입금이 가능합니다. 계좌가 없더라도 만들면 중간에 위탁종합 계좌를 만들지 않아도 곧바로 입금이 가능하죠.
그러나, 타사의 연저펀 혹은 IRP 로 보내고 싶다면 어떻게 할까요? 삼성증권에서 해지한 ISA 자금을 미래에셋 IRP 로 보내고 싶다면 별도 신청이 필요합니다.
일단 삼성증권의 ISA 를 해지하면 해지금액이 삼성증권 일반종합위탁 계좌로 입금됩니다. 이후 미래에셋의 일반종합위탁계좌로 이체합니다. 그 다음 미래에셋에 개설한 연금저축펀드 계좌로 연금전환을 신청할 수 있습니다.
금융사간 정보 공유가 가능하기 때문에 삼성증권 ISA 계좌 해지금액이 들어왔구나를 미래에셋에서도 알 수 있고, 따라서 60일 이내에만 신청하면 연금저축펀드 이전이 가능합니다.
물론 미래에셋증권에서 역시 콜센터나 지점을 방문하는 게 가장 좋으며, 앱을 이용해서 신청도 가능합니다.
주의사항
연금계좌에 ISA 해지금액이 입금됐다 하더라도 주의해야 할 부분이 있습니다. ISA 계좌를 해지하면 계좌 자체가 폐쇄되는 경우가 일반적입니다. 그러나 해지만 하고 폐쇄를 안 하는 경우도 있죠.
이렇게 남은 ISA 계좌는 더 이상 상품 매매가 안되고 매도와 보유만 되는 일종의 좀비계좌가 되는데요. 이렇게 만드는 이유는 단순합니다. 바로 ISA 계좌에 들어올 배당금이 있을 수 있기 때문입니다.
배당금은 배당락일에 주식을 보유했다면 주기 때문에 배당락일 지나서 계좌를 해지했어도 주주로서 배당금을 받을 권리가 있고, 따라서 배당금 지급일에 배당금이 지급되야 합니다.
따라서 들어올 배당금이 남아있다면 ISA 계좌는 해지하되, 폐쇄를 하면 안됩니다. 그럼 배당금이 갈 곳이 없어서 문제가 되기 때문이죠. 따라서 보유했던 상품에 대한 배당금, 이자 등이 들어올 계획이 있다면 계좌 폐쇄는 받고 이걸 받고 나서 해주셔야 해요. 만약 받아야 할 배당금이 있는데 계좌를 폐쇄한 경우라면, 지점 방문을 통해 배당금을 지급받아야 합니다. 매우 복잡하죠. ㅎㅎ
마치며
여기까지 ISA 계좌 만기해지 후 운용 방법 비과세 절세 만능통장에 대해서 알아보았습니다. ISA 는 이름 그대로 절세통장이고 혜택이 많은 상품이므로 아직 가입하지 않은 분이라면 꼭 가입해보시기 바랍니다.
개인의 노후대비에 필수적인 개인연금. 종류도 많고 복잡한 용어 때문에 어려우셨나요? 머니시티에서 가장 쉬운 연금 정보를 전해드립니다. 연금은 연금저축펀드 + IRP (퇴직연금) + ISA 로 끝내는 게 가장 좋습니다. 여기에 국민연금, 노후연금 등을 합할 수 있다면 더 좋겠죠.
증권사의 연금상품 광고가 아닌 진짜 정보, 진짜 장단점을 알고 싶다면 구독하세요.
